מאת עו"ד רון זהבי · עודכן לאחרונה ב-
צוואה הדדית היא צוואה שבני זוג עורכים מתוך הסתמכות של כל אחד מהם על צוואת האחר, לפי סעיף 8א לחוק הירושה, תשכ״ה-1965. הכלל: בני הזוג רשאים לצוות זה לטובת זה או לטובת אדם שלישי, במסמך אחד או בשני מסמכים שנערכו באותה עת. הסייג המרכזי: ביטול צוואה הדדית תקף רק בדרכים שבחוק, ואחרי מות בן הזוג הראשון הוא מוגבל במיוחד.
מה מיוחד בצוואה הדדית, ומה ההבדל בין צוואה רגילה לצוואה הדדית?
צוואה הדדית מבוססת על הסתמכות הדדית בין בני הזוג, ולכן החוק מגביל את יכולתו של כל אחד מהם לבטל אותה באופן חד-צדדי: בחיי שניהם רק בהודעה בכתב לבן הזוג השני, ואחרי מות אחד מהם רק בהסתלקות או בהשבה.
בעוד שצוואה רגילה היא מעשה אישי לחלוטין שניתן לשינוי ולביטול בכל עת ללא ידיעת איש, צוואה הדדית נערכת על ידי בני זוג מתוך הסכמה הדדית והסתמכות של צד אחד על הוראות הצד השני.
סעיף 8א לחוק הירושה, שנוסף בתיקון מס׳ 12 לחוק (תשס״ה-2005), מעגן הסדר זה ומגדיר צוואות הדדיות כצוואות שבני זוג עורכים "מתוך הסתמכות של בן הזוג האחד על צוואת בן הזוג האחר", בין במסמך אחד ובין בשני מסמכים שנערכו באותה עת.
המטרה המרכזית בצוואה הדדית היא להבטיח את רווחתו הכלכלית של בן הזוג הנותר בחיים, תוך שמירה על כך שבסופו של דבר הרכוש והעיזבון יעברו לילדים המשותפים או למוטבים שנקבעו מראש.
כיצד ניתן לבטל צוואה הדדית או לשנות אותה כששני בני הזוג בחיים?
ביטול צוואה הדדית בחיי שני בני הזוג מחייב מסירת הודעת ביטול בכתב מבן הזוג המבטל לבן הזוג השני, דבר שמבטל גם את הצוואה של בן הזוג השני.
ההסדר לביטול בחייהם של שני בני הזוג קבוע בסעיף 8א(ב)(1) לחוק הירושה: המצווה המבקש לבטל את צוואתו ימסור הודעה בכתב על ביטול הצוואה לבן הזוג השני. גם שינוי צוואה הדדית בחיי שני בני הזוג מחייב, למעשה, ביטול הצוואה ההדדית בדרך זו ועריכת צוואה חדשה.
ברגע שנמסרה הודעת הביטול בכתב, בטלות הצוואות ההדדיות של שני בני הזוג, וכל אחד מבני הזוג חופשי לערוך צוואה חדשה לפי רצונו.
לא ניתן לבטל צוואה הדדית בחשאי או ללא הודעה בכתב. ביטול שנעשה בסתר ללא מסירת הודעה בכתב לבן הזוג ייחשב כחסר תוקף משפטי.
ההסדרים האלה חלים אם אין בצוואות ההדדיות הוראה אחרת. עם זאת, הוראה השוללת לחלוטין את הזכות לבטל את הצוואה בחיי שני בני הזוג בטלה (סעיף 8א(ג)).
מהם התנאים הדווקניים לביטול צוואה הדדית לאחר מות בן הזוג הראשון?
לאחר מות בן הזוג הראשון, בן הזוג שנותר בחיים רשאי לבטל את הצוואה ההדדית רק אם יסתלק מחלקו בעיזבון, או ישיב לעיזבון את כל מה שירש מכוח הצוואה ההדדית.
סעיף 8א(ב)(2) לחוק הירושה קובע כללים נוקשים להגנה על עקרון ההסתמכות לאחר פטירת בן הזוג הראשון:
בטרם חלוקת העיזבון: בן הזוג שנותר בחיים ומבקש לבטל את צוואתו חייב להסתלק מכל מנה או חלק שהוא אמור לקבל לפי הצוואה ההדדית של בן הזוג שנפטר (סעיף 8א(ב)(2)(א)).
לאחר חלוקת העיזבון: אם בן הזוג שנותר בחיים כבר קיבל את הנכסים מכוח הצוואה ההדדית, עליו להשיב לעיזבון את כל מה שירש לפיה, ואם השבה בעין בלתי אפשרית או בלתי סבירה, את שוויו. רק אז יוכל לבטל את צוואתו (סעיף 8א(ב)(2)(ב)).
מנגנון זה נועד למנוע מצב שבו בן הזוג השורד יורש את מלוא נכסי המנוח מכוח הצוואה ההדדית, ולאחר מכן משנה את הצוואה ומנשל את ילדיו של המנוח מהרכוש.
מהו מנגנון "יורש אחר יורש" וכיצד הוא משתלב בצוואה הדדית?
מנגנון "יורש אחר יורש" לפי סעיף 42 לחוק הירושה קובע כי בן הזוג השורד יורש ראשון, ולאחר מותו עובר הרכוש ליורש השני שנקבע (בדרך כלל הילדים).
צוואות הדדיות רבות כוללות הוראת "יורש אחר יורש". לפי מנגנון זה, עם פטירת בן הזוג הראשון, מועבר מלוא העיזבון או חלקו לבעלות בן הזוג הנותר בחיים (היורש הראשון). לאחר מותו של בן הזוג השני, מה שנשאר מהעיזבון עובר ליורש השני (כגון הילדים המשותפים).
בחוק נקבע כי היורש הראשון רשאי לעשות במה שקיבל כבתוך שלו ולנהוג ברכוש מנהג בעלים במהלך חייו, אולם הוא אינו רשאי לגרוע מזכותו של היורש השני על ידי עריכת צוואה המנשלת אותו.
בני הזוג רשאים לכלול בצוואה ההדדית הוראות המגבילות את כוחו של בן הזוג השורד לתת מתנות או להעביר את הנכסים בחייו, כדי להבטיח את שמירתם בעבור הילדים. הוראות סעיף 42 חלות במידה שאין בצוואה הוראה אחרת (סעיף 53), ובית המשפט העליון קבע שהוראה כזו בצוואה הדדית תקפה ומחייבת את בן הזוג השורד (בע״מ 1857/24).
צוואה הדדית: חסרונות מרכזיים, ולמי היא אינה מתאימה?
החסרונות המרכזיים הם הפגיעה בגמישות השינוי בעתיד, הגבלת היכולת להתאים את החלוקה לשינויים בחיים, והגבלת בן הזוג השורד בניהול הנכסים.
הקשיים בביטול צוואה הדדית יוצרים קשיחות משפטית. אם לאחר מות בן הזוג הראשון משתנים נסיבות החיים (כגון נישואים שניים, פריצת סכסוכים או צרכים מיוחדים של אחד הילדים), בן הזוג השורד יתקשה מאוד להתאים את הצוואה למציאות החדשה.
צוואה הדדית עשויה שלא להתאים למשפחות מורכבות ("פרק ב'"), שבהן לכל אחד מבני הזוג יש ילדים מנישואים קודמים, עקב החשש מנישול ילדי הצד שנפטר ראשון.
ניסוח שגוי או עמום של צוואה הדדית מהווה כר נרחב לסכסוכי ירושה קשים בין בן הזוג השורד לבין הילדים לגבי היקף הזכויות והסמכויות בנכסים.
צוואה הדדית במסמך אחד או בשני מסמכים?
החוק מאפשר לחתום על צוואה הדדית הן במסמך אחד משותף לשני בני הזוג, והן בשני מסמכים נפרדים שנערכו במקביל תוך הפניה הדדית.
מבחינה משפטית, אין הבדל בתוקפה של צוואה הדדית בין אם היא נוסחה במסמך יחיד שעליו חתומים שני בני הזוג, ובין אם כל אחד מבני הזוג חתם על מסמך נפרד.
התנאי המכריע אינו מספר הניירות, אלא קיומה של הוכחה משפטית לכך שהצוואות נערכו מתוך הסתמכות הדדית של שני בני הזוג זה על זה.
כדאי לכלול בכל מסמך הצהרה מפורשת המפנה לסעיף 8א לחוק הירושה, המאשרת כי מדובר בצוואה הדדית ומגדירה בבירור את התנאים והמגבלות שבני הזוג הסכימו עליהם.
מה לעשות עכשיו
מה כדאי לעשות עכשיו
היוועצות משפטית לבחינת התאמת צוואה הדדית
פנייה לעורך דין לבחינת נכסי בני הזוג, המורכבות המשפחתית והאם צוואה הדדית היא הכלי הנכון עבורם.
קביעת מנגנוני פיקוח והוראות ביטול מוסכמות
ניסוח מפורט של הסעיפים המגדירים מה מותר לבן הזוג השורד לעשות בנכסים ומהם תנאי הביטול.
חתימה כדין והפקדת הצוואות ההדדיות
חתימה על הצוואות בצורה שהחוק מכיר בה, למשל בפני שני עדים שאינם נהנים מהצוואה, והפקדתן אצל הרשם לענייני ירושה.
שאלות שחוזרות
שאלות נפוצות
מה קורה לצוואה הדדית אם בני הזוג מתגרשים?
חוק הירושה אינו קובע שגירושין מבטלים צוואה הדדית מעצמם. לכן כדאי לכלול בצוואה הוראה מפורשת למקרה של גירושין, ובחיי שני בני הזוג אפשר לבטל את הצוואה בהודעה בכתב לפי סעיף 8א(ב)(1).
האם בן הזוג השורד רשאי לתת את הדירה שירש במתנה לילד אחד בלבד?
לפי סעיף 42(ב) לחוק הירושה, יורש ראשון רשאי לעשות במה שקיבל כבתוך שלו, ולכן ככלל הוא רשאי גם לתת מתנה. אם הצוואה ההדדית אוסרת על בן הזוג השורד להעביר את הנכסים שירש, בית המשפט העליון קבע שהוראה כזו תקפה ומחייבת אותו (בע״מ 1857/24).
מה הדין לגבי צוואות הדדיות שנערכו לפני תיקון 2005 לחוק הירושה?
סעיף 8א אינו חל על צוואות הדדיות שנערכו לפני תיקון מס׳ 12 לחוק הירושה (תשס״ה-2005), והתיקון קבע שהוראותיו לא יפגעו בתוקפן של צוואות שנעשו לפניו. בעניין זמיר קבע בית המשפט העליון כי בצוואות כאלה, בהיעדר כוונה אחרת, מפורשת או משתמעת, של בני הזוג, אין להניח שרצו להגביל זה את זה בשינוי הצוואה. כך גם נפסק בשנת 2024 (בע״מ 7884/23). השאלה אם הוראה מפורשת האוסרת שינוי יכולה לחייב נותרה פתוחה בעניין זמיר, ובעניין מלמד הועלתה, באמרת אגב, אפשרות להגן על ההסתמכות של בן הזוג שנפטר.
האם ידועים בציבור רשאים לערוך צוואה הדדית?
סעיף 8א לחוק הירושה חל על "בני זוג", והחוק אינו מגדיר את המונח לעניין זה. לא מצאנו הכרעה של בית המשפט העליון בשאלה אם הסעיף חל על ידועים בציבור. ידועים בציבור רשאים בכל מקרה לערוך צוואות זה לטובת זה, ובפסיקה של בית המשפט העליון הובעה עמדה שאפשר להכיר בצוואה הדדית גם שלא בין בני זוג, מכוח הדין הכללי (בע״מ 7884/23, עמדת השופט שטיין).
מקורות
- חוק הירושה, תשכ״ה-1965: סעיפים 8א, 42, 53
- חוק הירושה (תיקון מס׳ 12), התשס״ה-2005
- ע״א 4402/98 מלמד נ׳ סולומון, פ״ד נג(5) 703 (1999)
- בע״מ 10807/03 זמיר נ׳ גמליאל, פ״ד סב(1) 601 (2007)
- בע״מ 7884/23 פלוני נ׳ פלונית (בית המשפט העליון, 10.9.2024)
- בע״מ 1857/24 פלונית נ׳ פלונית (בית המשפט העליון, 2.12.2024)