מאת עו"ד רון זהבי · עודכן לאחרונה ב-
עריכת צוואה נעשית לפי חוק הירושה, תשכ״ה-1965, באחת מארבע הצורות המוכרות בחוק: בכתב יד, בעדים, בפני רשות או בעל פה. הכלל קובע כי צוואה צריכה לשקף את רצונו החופשי של המצווה. הסייג המרכזי: פגם במרכיבי היסוד של הצוואה, מעורבות של נהנה בעריכתה או חוסר כשירות לצוות עלולים להביא לבטלותה, כולה או בחלקה.
אילו סוגי צוואות מוכרים בחוק, ומה נדרש בעריכת צוואה מכל סוג?
חוק הירושה מכיר בארבע צורות לעריכת צוואה: צוואה בכתב יד (סעיף 19), צוואה בעדים (סעיף 20), צוואה בפני רשות (סעיף 22) וצוואה בעל פה (סעיף 23).
צוואה בכתב יד (סעיף 19): חייבת להיכתב כולה בכתב ידו של המצווה, לשאת תאריך כתוב בידו ולהיחתם בידו. צוואה שאינה כתובה כולה בכתב ידו של המצווה אינה צוואה בכתב יד. היעדר תאריך או חתימה הוא פגם, ורק בתנאי סעיף 25 לחוק רשאים הרשם לענייני ירושה או בית המשפט לקיים את הצוואה למרות פגם כזה.
צוואה בעדים (סעיף 20): נדרש מסמך בכתב, המצוין בתאריך, שנחתם בידי המצווה בפני שני עדים לאחר שהצהיר בפניהם שזו צוואתו, והעדים מאשרים באותו מעמד בחתימתם על פני הצוואה שהמצווה הצהיר וחתם. קטין ומי שהוכרז פסול דין אינם כשרים להיות עדים (סעיף 24), והוראת צוואה המזכה עד לעשייתה, או את בן זוגו, בטלה (סעיף 35).
צוואה בפני רשות (סעיף 22): נעשית באמירת דברי הצוואה בעל פה, או בהגשתם בכתב על ידי המצווה עצמו, לפני שופט, רשם של בית משפט, רשם לענייני ירושה או חבר בית דין דתי. לפי סעיף 22(ז) לחוק, לעניין זה דין נוטריון כדין שופט.
צוואה בעל פה (סעיף 23): מיועדת אך ורק לשכיב מרע או למי שרואה עצמו, בנסיבות המצדיקות זאת, מול פני המוות. הדברים נאמרים בפני שני עדים השומעים את לשונו, שרושמים זיכרון דברים, חותמים עליו ומפקידים אותו אצל רשם לענייני ירושה. צוואה זו בטלה כעבור חודש ימים לאחר שחלפו הנסיבות שהצדיקו את עשייתה, אם המצווה עודנו בחיים.
מה חייב להופיע בצוואה בכתב יד ומהן הטעויות השכיחות שפוסלות אותה?
צוואה בכתב יד חייבת להיכתב כולה בכתב ידו של המצווה, לשאת תאריך כתוב בידו ולהיחתם בידו. הדפסה במעבד תמלילים, גם כשהמצווה חתם עליה בכתב ידו, אינה צוואה בכתב יד.
סעיף 19 לחוק הירושה קובע דרישה דווקנית: "צוואה בכתב יד תיכתב כולה ביד המצווה, תישא תאריך כתוב בידו ותיחתם בידו".
אחת הטעויות היא הדפסת הצוואה במחשב והוספת חתימה בכתב יד. צוואה מודפסת אינה נחשבת לצוואה בכתב יד, וכדי שתהיה תקפה עליה לעמוד בדרישות של צורה אחרת, כגון צוואה בעדים.
השמטת תאריך, כתיבת חלק מהטקסט על ידי אדם אחר, או ניסוחים עמומים שאינם מגדירים בבירור את זהות הזכאים או הנכסים, הם פגמים שעלולים לשמש בסיס להגשת התנגדות לצוואה.
מה הסיכון בכתיבת צוואה לבד או בשימוש בנוסח מהאינטרנט?
שימוש בנוסח גנרי מהאינטרנט או כתיבה עצמאית ללא ליווי משפטי חושפים את הצוואה לפגמים צורניים, לפרשנויות מנוגדות, ולטענות על מעורבות נהנים או השפעה בלתי הוגנת.
טפסים ונוסחים גנריים המופצים ברשת אינם מתחשבים במורכבות המשפחתית והנכסית הספציפית של המצווה. הם לרוב משמיטים מנגנונים חיוניים כגון מינוי יורש חליפי, הגנה על יורשים מוגבלים, או התייחסות לשינויים עתידיים בהרכב העיזבון.
עריכת צוואה עצמאית בתוך המשפחה מגבירה את הסיכון כי בן משפחה שמסייע בעריכה ייחשב כמי ש"לקח באופן אחר חלק בעריכתה" לפי סעיף 35 לחוק הירושה, דבר שמוביל לפסילת הוראות הצוואה לטובתו.
עורך דין העוסק בתחום מתרשם מהבנתו של המצווה, בודק שאין מעורבות של נהנים בעריכה, ומנסח סעיפים ברורים שנועדו לצמצם התדיינויות משפטיות בין היורשים לאחר הפטירה.
כיצד מתבצעת הפקדת צוואה ומהי הפקדה מרחוק?
הפקדת צוואה נעשית אצל הרשם לענייני ירושה, במסירת הצוואה על ידי המצווה עצמו. לפי תקנות הירושה ניתן גם לבצע הפקדת צוואה מרחוק, באופן מקוון באתר האפוטרופוס הכללי ובצירוף הזדהות.
הפקדת צוואה אצל הרשם לענייני ירושה אינה תנאי לתקפותה של הצוואה. עם זאת, צוואה שהופקדה ונשמרה עד מות המצווה היא ראיה לכאורה שהמצווה עשה אותה, ושנעשתה לכל המאוחר ביום ההפקדה (סעיף 21(ב) לחוק). דבר ההפקדה נרשם במרשם הארצי, והרשם בודק בו כאשר מוגשת בקשה לצו ירושה או לצו קיום צוואה (תקנות 6(ד) ו-18 לתקנות הירושה, תשנ״ח-1998).
הפקדה אישית מחייבת התייצבות של המצווה עצמו (ולא מיופה כוח או עורך דין) במשרדי הרשם לענייני ירושה, עם הצוואה המקורית, וחקירה על פרטי זהותו (סעיף 21(א) לחוק ותקנה 6(א) לתקנות). לפי אתר השירותים הממשלתי, ההתייצבות בלשכות נעשית בזימון תור.
לפי תקנה 6ב לתקנות הירושה, הפקדת צוואה מרחוק נעשית בשליחת העתק צבעוני סרוק של הצוואה באופן מקוון, באתר האינטרנט של האפוטרופוס הכללי, בצירוף הזדהות של המצווה. התקנה מחייבת גם מסירה של הצוואה המקורית להפקדה במשרדי הרשם במועד שנקבע בה, ואם המקור לא נמסר במועד, דבר ההפקדה נמחק מהמרשם. צוואה בפני רשות שנחתמה בחתימה אלקטרונית מאושרת של הרשות ניתן להפקיד באופן מקוון לפי תקנה 6א.
מהם הגורמים העיקריים שעלולים להביא לפסילת צוואה?
צוואה או הוראה בה עלולות להיות בטלות אם הוכח חוסר כשירות לצוות (סעיף 26), השפעה בלתי הוגנת (סעיף 30), מעורבות של נהנה בעריכה (סעיף 35), או פגם בצורה שאינו ניתן לריפוי לפי סעיף 25.
חוסר כשירות לצוות (סעיף 26): צוואה שנעשתה על ידי קטין, על ידי מי שהוכרז פסול דין, או בשעה שהמצווה לא ידע להבחין בטיבה של צוואה - בטלה. כך, למשל, כאשר ירידה קוגניטיבית חמורה או מצב נפשי מנעו מהמצווה להבין את משמעות מעשיו.
השפעה בלתי הוגנת (סעיף 30): הוראת צוואה שנעשתה מחמת אונס, איום, השפעה בלתי הוגנת, תחבולה או תרמית - בטלה. השפעה בלתי הוגנת עשויה להתבטא, למשל, בניצול מצוקה, בדידות או תלות של המצווה כדי להביא אותו לחתום על צוואה המנשלת יורשים אחרים.
מעורבות נהנה (סעיף 35): הוראת צוואה, פרט לצוואה בעל פה, המזכה את מי שערך אותה, היה עד לעשייתה או לקח באופן אחר חלק בעריכתה, וכן הוראה המזכה את בן זוגו של אחד מאלה - בטלה לפי החוק.
פגמים בצורה: סעיף 25 לחוק הירושה מאפשר לרשם לענייני ירושה או לבית המשפט לקיים צוואה למרות פגם או חסר בפרט מהפרטים או בהליך מההליכים שבסעיפים 19, 20, 22 או 23, או בכשרות העדים, אם התקיימו מרכיבי היסוד של הצוואה ולא היה ספק שהיא משקפת את רצונו החופשי והאמיתי של המצווה. מרכיבי היסוד עצמם אינם ניתנים לריפוי: למשל, בצוואה בכתב יד - שהצוואה כולה כתובה בכתב ידו של המצווה, ובצוואה בעדים - שהצוואה בכתב והמצווה הביא אותה בפני שני עדים.
כיצד ניתן לשנות או לבטל צוואה שנערכה בעבר?
מצווה רשאי לבטל את צוואתו לפי סעיף 36 לחוק הירושה, בביטול מפורש באחת הצורות לעשיית צוואה, בהשמדת הצוואה, או בעריכת צוואה חדשה שהוראותיה סותרות את הקודמת.
עקרון היסוד בדיני צוואות הוא חופש הציווי. התחייבות לעשות צוואה, לשנותה או לבטלה אינה תופסת (סעיף 27), והמצווה רשאי לשנות את צוואתו או לבטלה כל עוד הוא כשיר לצוות, בכפוף להוראות המיוחדות לצוואה הדדית (סעיף 8א).
ביטול צוואה מתבצע באחת הדרכים הקבועות בסעיף 36 לחוק הירושה:
עריכת צוואה חדשה: צוואה מאוחרת מבטלת צוואה מוקדמת במידה שהוראותיהן סותרות, אף אם אין בה הצהרה מפורשת על ביטול, זולת אם אין בה אלא הוספה על הצוואה הקודמת.
השמדת הצוואה: השמיד המצווה את הצוואה, למשל בקריעתה או בשריפתה, חזקה עליו שהתכוון בכך לבטלה.
ביטול מפורש: מסמך ביטול שנעשה באחת הצורות לעשיית צוואה (כתב יד, עדים, בפני רשות, ובנסיבות המתאימות גם בעל פה).
מה לעשות עכשיו
מה כדאי לעשות עכשיו
היוועצות בעורך דין לבדיקת עמידה בדרישות החוק
עריכת הצוואה בליווי עורך דין, כדי לבדוק עמידה בדרישות הצורה ולהימנע ממעורבות של נהנים בעריכה.
איסוף חוות דעת רפואית במידת הצורך
הצטיידות בחוות דעת רפואית, למשל של רופא פסיכוגריאטר, בדבר כשירותו של המצווה סמוך למועד החתימה, במקרים של גיל מתקדם או מצב בריאותי מורכב.
ביצוע הפקדה רשמית אצל הרשם לענייני ירושה
הפקדת שטר הצוואה המקורי אצל הרשם לענייני ירושה (אישית או מרחוק) לצורך שמירה ומניעת אובדן.
שאלות שחוזרות
שאלות נפוצות
האם כדאי להחתים רופא על הצוואה בעת עריכתה?
כאשר המצווה מבוגר, חולה, או מתגורר במוסד סיעודי, חוות דעת רפואית של רופא (כגון פסיכוגריאטר) סמוך למועד החתימה עשויה לשמש ראיה חשובה מול טענות עתידיות בדבר חוסר כשירות לצוות.
האם מותר לנהנה לפי הצוואה להיות נוכח בחדר בעת עריכתה או חתימתה?
החוק אינו אוסר זאת במפורש, ולפי פסיקת בית המשפט העליון נוכחות בלבד של נהנה בעת עשיית הצוואה אינה בהכרח לקיחת חלק בעריכתה. עם זאת, נוכחות כזו עשויה להיות חוליה בשרשרת מעורבות שתיחשב לקיחת חלק בעריכת הצוואה לפי סעיף 35 לחוק הירושה, ואז ההוראה המזכה את הנהנה בטלה (ע״א 6496/98 בוטו נ׳ בוטו). לכן כדאי שהנהנה לא יהיה נוכח.
מה קורה אם אין לצוואה עדים והיא נכתבה במחשב והודפסה?
מסמך מודפס ללא שני עדים אינו עומד במרכיבי היסוד של צוואה בכתב יד או של צוואה בעדים, ולכן סעיף 25 לחוק הירושה אינו מאפשר לקיים אותו כצוואה מאחד הסוגים האלה.
מהם היתרונות של הפקדת צוואה מרחוק?
הפקדה מרחוק מאפשרת לבצע את שלב ההפקדה באופן מקוון, באתר האפוטרופוס הכללי, בלי להגיע תחילה למשרדי הרשם לענייני ירושה. עם זאת, לפי תקנה 6ב לתקנות הירושה יש למסור גם את הצוואה המקורית להפקדה במשרדי הרשם במועד שנקבע בתקנה, ואם היא לא נמסרה במועד, דבר ההפקדה נמחק מהמרשם.
מקורות
- חוק הירושה, תשכ״ה-1965: סעיפים 8א, 18-27, 30, 35, 36
- תקנות הירושה, תשנ״ח-1998: תקנות 6, 6א, 6ב, 18
- ע״א 6496/98 בוטו נ׳ בוטו, פ״ד נד(1) 19 (2000)